Da muss man ein klein wenig um die Ecke denken, denn zu differenzieren ist hier zum einen der Buchungstag, das ist der Tag, an dem ein Betrag gebucht wird und im Saldo des KONTOAUSZUGS berücksichtigt wird.
Der Wertstellungstag ist der Tag zu dem das Geld rechnerisch in die ZINSabrechnung einfließt... das kann vor oder auch nach dem Buchungstag sein.
Bei Deinem Beispiel ist das VOR dem Buchungstag, d.h. Du siehst das auf dem Auszug vom 04.06., aber für die Zinsberechnung ist es schon zum 31.05. Als Sollbuchung erfolgt.
Sowas ist übrigens der Grund dafür, dass man Sollzinsen zahlt, obwohl das Konto laut Auszug nie im Soll war.
Hoffe es war verständlich.
Gruss